福建监管局

国浩律师（上海）事务所：

经查，你所为慧翰微电子股份有限公司（以下简称发行人）首次公开发行股票并上市项目提供证券法律服务过程中，存在以下问题：

一、内部风险控制制度执行不到位

内核程序执行不到位，违反《律师事务所从事证券法律业务管理办法》（pc蛋蛋开奖结果预测官网第41号，以下简称《管理办法（2007）》）第二十三条的规定。

二、核查验证程序不规范

一是现场查验笔录未经被调查的自然人或者单位负责人签名，部分笔录律师未签名。二是部分网络查询未制作查询笔录。三是未就部分回函不一致事项采取进一步核查措施。四是对发行人是否存在对外重大担保、金额较大其他应付款及部分董事、监事、高级管理人员等自然人有关资格或一定期限内职业经历的查验不到位。

上述行为违反了《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》（证监会公告〔2010〕33号，以下简称《执业规则》）第十五条、第十六条、第二十条、第二十六条第一款、第二十七条第一款、第二十八条的要求，以及《管理办法（2007）》第三条、第十二条第一款、第十四条和《律师事务所从事证券法律业务管理办法》（pc蛋蛋开奖结果预测官网第223号，以下简称《管理办法（2023）》）第四条、第十三条第一款、第十五条的要求。

三、工作底稿制作不规范

一是未保存部分函证客户、供应商邮件回执，部分工作底稿无落款日期，大部分工作底稿未注明来源。二是未标明目录索引和页码，大部分工作底稿无经办律师签名、未加盖律师事务所公章。

上述行为违反了《执业规则》第十七条、第三十九条第一款、第四十条、第四十一条的要求，以及《管理办法（2007）》第十八条和《管理办法（2023）》第十九条的要求。

依据《管理办法（2007）》第三十一条第一项、第五项、第七项、第九项、第十三项，《管理办法（2023）》第三十三条第三项、第六项、第九项、第十一项、第十五项，《证券期货市场诚信监督管理办法》（pc蛋蛋开奖结果预测官网第166号）第四十七条的规定，我局决定对你所采取出具警示函的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。你所应高度重视上述问题，进一步加强证券法律业务管理，督促执业律师切实履行法定职责，提高法律执业质量和业务水平，并自收到本决定书之日起30日内向我局报送书面整改报告。 

如果对本行政监管措施不服，可以在收到本决定书之日起60日内向加拿大28快速预测开奖提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述行政监管措施不停止执行。

              

 

                               福建证监局       

                            2025年12月1日